l3. Transacciones tipo proveedor

Registrar una retención física tipo proveedor para pagos a no residentes es un paso necesario cuando realizas compras o pagos al exterior y debes cumplir con las obligaciones tributarias correspondientes. Este proceso te permite reflejar correctamente la retención del impuesto a la renta en tus registros contables, mantener la información ordenada y asegurar el cumplimiento de la normativa fiscal vigente. Puedes hacerlo al momento de registrar el documento del proveedor o posteriormente, una vez identificado el pago que requiere retención, de forma guiada y sencilla dentro del sistema.

1. Ingresa por la ruta

Te diriges por la ruta: Transacciones – Compra / Venta – Proveedores.

2. Aplica filtros

Al ingresar, defines diversos criterios de búsqueda para que encuentres fácilmente el documento al que necesitas agregar la retención.

3. Ingresa la retención

Allí te ubicas en el documento al cual le vas a registrar la retención y puedes realizar el proceso de varias formas:

• Modificando el documento

Una vez que ubiques el documento al que necesitas emitir la retención física, haz clic en el ícono Modificar .

Importante: también tienes la opción de ingresar la retención al momento de registrar el documento de proveedor, si así lo deseas.

Cuando ingreses a modificar el documento, en la parte inferior del detalle encontrarás el campo Ret. IR.; allí ingresa el código de retención correspondiente a los pagos a no residentes.

Importante: ten en cuenta que los códigos por pagos a no residentes van del 500 al 525 según el instructivo del Servicio de Rentas Internas (SRI). 

Como siguiente paso, haz clic en la pestaña Retención y completa los siguientes campos:

• • Tipo de Emisión: seleccionas Física.
  • Fecha de Emisión: ingresas la fecha con la que deseas emitir la retención.
  • Número de Documento: ingresas manualmente el número según el secuencial de tu talonario de retenciones físicas.
  • Autorización: digitas el número de autorización impreso en tu talonario de retenciones físicas.
  • Régimen: seleccionas entre Régimen General, Paraíso Fiscal o Régimen Fiscal Preferente o Jurisdicción de Menor Imposición.
    • Régimen General: completas los campos:
      • País: seleccionas el país al que se realiza el pago
      • País: el sistema lo autocompleta de forma automática.
    • Paraíso Fiscal: completas los campos:
      • País: seleccionas el país al que se efectuará el pago paraíso fiscal.
      • País: país al que se efectuará el pago.
    • Régimen Fiscal Preferente o Jurisdicción de Menor Imposición: completas los campos:
      • Denominación del régimen fiscal preferente: ingresas el código correspondiente.
      • País: seleccionas el país al que se efectuará el pago.
  • Doble Tributación: indicas Sí o No según corresponda.
  • Pago sujeto a retención: marcas Sí o No dependiendo de si aplica.

En la parte inferior buscas y seleccionas la cuenta contable a aplicar, y digitas el porcentaje de retención. Los demás campos se autocompletan de forma automática, como código de retención y valor retenido.

Para finalizar, das clic en el botón Guardar  para que la retención física se genere correctamente.

Una vez guardado, en la parte superior se habilitará el ícono PDF para que puedas descargar el PDF interno del documento que generó el sistema.

• • PDF: muestra el detalle de los datos del documento generado, incluyendo los asientos contables de la compra, la retención (si la ingresaste) y el movimiento de inventario en caso de contener productos.
  • PDF sin asiento: muestra el detalle de los productos o cuentas del documento junto con la retención, si fue ingresada.
  • Movimiento de Inventario: solo muestra el detalle de los productos escogidos en la factura de compra y el saldo de los mismos a la fecha del registro.

Importante: si el documento no contiene productos ingresados, esta última opción no se visualizará en PDF.

• Ingresa la retención sin modificar el documento

Una vez ubicado el documento al que se requiere emitir la retención física, puedes realizar el proceso de las siguientes dos formas:

• • Das clic en el ícono del Engranaje  que se encuentra en la parte final de la fila. 

• • O seleccionas el número del documento y, al ingresar, dirígete a la flecha hacia abajo  que aparece dentro del ícono Retención  ubicado en la parte superior derecha de la pantalla.

Allí vas a encontrar dos opciones:

• • • Generar retención

Esta opción funciona únicamente para generar retenciones electrónicas, por lo tanto, en este caso no se utiliza.

• • • Registrar retención

Con esta opción registra la retención de forma manual. Al ingresar, te ubicas en los campos de retención y haz clic en el ícono de Lupa correspondiente para comenzar con el registro.

Visualizarás una ventana emergente en la que podrás seleccionar los códigos de retención correspondientes; ten en cuenta que los códigos por pagos a no residentes van del 500 al 525.

Luego, te diriges a la sección Retención, donde completarás los siguientes datos del comprobante:

• • • • Tipo de Emisión: seleccionas Física.
      • Fecha de Emisión: ingresas la fecha con la que deseas registrar la retención.
      • Número de Documento: digitas el secuencial del talonario físico que estás utilizando.
      • Autorización: escribes el número de autorización impreso en tu talonario físico.
      • Régimen: seleccionas entre Régimen General, Paraíso Fiscal o Régimen Fiscal Preferente o Jurisdicción de Menor Imposición.
        • Régimen General: completas los campos:
          • País: seleccionas el país al que se realiza el pago
          • País: el sistema lo autocompleta de forma automática.
        • Paraíso Fiscal: completas los campos:
          • País: seleccionas el país al que se efectuará el pago paraíso fiscal.
          • País: país al que se efectuará el pago.
        • Régimen Fiscal Preferente o Jurisdicción de Menor Imposición: completas los campos:
          • Denominación del régimen fiscal preferente: ingresas el código correspondiente.
          • País: seleccionas el país al que se efectuará el pago.
      • Doble Tributación: indicas Sí o No según corresponda.
      • Pago sujeto a retención: marcas Sí o No dependiendo de si aplica.

En la parte inferior buscas y seleccionas la cuenta contable a aplicar, y digitas el porcentaje de retención. Los demás campos se autocompletan de forma automática, como código de retención y valor retenido.

4. Guarda el registro

Para finalizar, das clic en el botón Guardar  para que la retención física se registre en el sistema.

¡Perfecto! Ya tienes lo necesario para registrar la retención física tipo proveedor para pagos a no residentes. ¡Ahora te toca a ti!

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